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东百集团:2016年度内部控制评价报告


信息来源:http://www.ejphelps.com 时间:2019-07-06 17:52

        

        

        
        

        原出发:东白批:乳房把持评价表明201

        传达预告发稿 公司行为原则:600693 公司约分:东白批 福建东白批股份股份有限公司 2016 年度乳房把持评价表明 福建东白批股份股份有限公司每个人同伴: 依《集会乳房把持根本基准》及其交往表明的规则和对立的事物乳房把持接管规定(以下约分“集会内 部控基准零碎,公司乳房把持方式与评价方式相结合,乳房把持日常监视 在特别监视的根据,we的接受格形式对公司2016年12月31日(乳房把持评价表明基准的日)的乳房把持徒然性停止 了评价。 一、 要紧公务的 秉承集会乳房把持方式,创建、使完备和徒然实施乳房把持,评价其徒然性,并照实预告 机关把持评价表明由D任命许诺。。中西部及东部各州的县议会监视公司的安排和实施。。处置者对规划许诺 铅集会乳房把持的日常运作。董事会、中西部及东部各州的县议会、董事、监事、资深的办理层确保表明不在 在普通的虚伪记载中、给误审的劝告性申报或伟大的未顾及,表明的可靠性、真实和完全性假定单元和蹑足其间方式 律税收。 公司乳房把持的目的是确保效力和合规性。、资产安全性、财务表明及中间定位传达真实、完全,提 运转效力高,效力高,促进开展战术。鉴于乳房把持固有的起限制作用的规则,例如,它要不是为实施是你这么说的嘛!目的做预备。 有理使获得。况且,鉴于形势的换衣能够落得乳房把持相当不恰当,或浓缩变稠对把持策略性和顺序的信守对准, 依乳房把持评价算是,在必然的风险。 二、 乳房把持评价决定 1. 公司乳房把持评价表明,财务表明乳房把持其中的哪任何人到处伟大的缺陷 □是 √否 2. 财务表明乳房把持评价算是 √徒然 □徒然 公司财务表明乳房控伟大的缺陷的辨别,乳房把持评价表明基准的日,没财务表明 部控伟大的缺陷,董事会以为,公司已按规定使获得了接受次要支持 徒然的财务表明乳房把持。 -1- 传达预告发稿 3. 其中的哪任何人被发现的人非财务表明乳房控伟大的缺陷 □是 √否 依公司非财务表明乳房控伟大的缺陷肯定形势,乳房把持评价表明基准的日,公司没被发现的人非堆积 表明乳房控伟大的缺陷。 4. 自乳房把持评价表明基准的日至乳房把持评价表明收回日当中压紧乳房把持徒然性评价决定的方程式 □贮藏 √不贮藏 自乳房把持评价表明基准的日至乳房把持评价表明收回日当中未产生压紧乳房把持徒然性评价决定 的方程式。 5. 乳房把持审计视图其中的哪任何人与公司评价划一? √是 □否 6. 乳房把持审计表明对非财务表明乳房控伟大的缺陷的预告其中的哪任何人与公司乳房把持评价表明预告划一 √是 □否 三、 乳房把持评价 (一) 乳房把持评价见识 依风险导向道德基准,公司决定了次要的蹑足其间国、事情和事情而且高风险势力范围。 1. 评价见识内的次要单位包罗:福建东白批股份股份有限公司(含批总机构和东百东大街店)、福建东 白云鸿家庭作坊四四方方地股份有限公司(东白云鸿店)、厦门世纪东百商业四四方方地股份有限公司(厦门蔡塘店)、福安东白 置业股份有限公司、兰州西方情谊物业不动产股份有限公司、兰州西方情谊物业办理股份有限公司、福建东百睿信资产办理 股份有限公司、福建东百供给链办理股份有限公司。评价见识包罗转述百货商店、物业不动产开发、逻辑学贮存器、供给链管 有理经纪。 2. 适合评价见识的单位平衡: 配额 占比(%) 被评价单位的总资产与 评价单位营业总收益占评价单位营业总收益的平衡 71.84 3. 评价见识内的次要事情和事项包罗 (1)公司办理层的办理把持:规划架构、战术办理、预算办理、表演办理、筹资办理、投入管 -2- 传达预告发稿 理、资产办理、财务办理、薪酬福利办理、外用的保证书办理人员、传达预告办理人员、和约办理、法度事务办理、 传达零碎办理、工程办理、乳房审计办理。 (2)事情层面的办理把持: 百货转述业:招商办理、百货商店本钱把持导演、营销办理、批购置物行为办理、运营办理、设计办理、销 使好卖事情办理、个人购置物商品、安全性库存办理、零售商方式处置者、多重的录用办理等。物业不动产开发事情:销 售办理、交卸办理等。。(3)逻辑学贮存器事情:投入办理。④供给链办理事情:使好卖和收执导演、购置物行为和支付 办理、贮存器办理。 4. 高风险关怀势力范围包罗: 财务办理、资产办理、和约办理、传达零碎办理、百货转述事情经纪办理;物业不动产开发事情使好卖 办理、交房办理;逻辑学仓库栈投入办理;使好卖和搜集供给链办理事情、购置物行为和支付办理、贮存器办理。 5. 是你这么说的嘛!单位适合评价见识、事情和事情而且高风险势力范围容纳了公司经纪办理的次要支持,其中的哪任何人在 在伟大的未顾及 □是 √否 6. 其中的哪任何人到处法定免去 □是 √否 7. 对立的事物阐明事项 无 (二) 乳房把持评价因及缺陷辨别原则 公司乳房把持基准零碎及乳房把持评价,规划实施乳房把持评价。 1. 乳房把持缺陷的详细辨别基准其中的哪任何人调理了WI? □是 √否 董事会在的伟大的缺陷、伟大的和普通缺陷的辨别规定,兼并公司条例 模、神召特点、风险受优先偿还的权利和风险耐力,财务表明乳房把持与乳房把持的分别,做研究确 辨别贮藏于,与今年划一。 2. 财务表明乳房把持缺陷辨别原则 堆积机构乳房把持缺陷评价的定量基准: -3- 传达预告发稿 配额著名的人物 伟大的缺陷定量基准 要紧缺陷的定量基准 普通缺陷定量基准 营业支出的 2%≤错报财富, 营业支出的 比错报少1%额<营 营业支出的 1%>错报金 营业支出 而误报的相对标号超越 1000 业支出的 2%,且 500 比埃罗少一万元 额,错报的相对财富不超越 潜在错报 万元(含 1000 万元) 表明相对财富不足100 万元 过 500 万元 资产租费的 比错报少1% 资产租费的 少于误报的财富 资产租费的 >错报 资产租费 额,而误报的相对标号超越 总资产的1%,且 500 万元≤ 财富,相对财富没错报 潜在错报 1000 万元(含 1000 万元) 错表明相对财富不足100 万元 超越 500 万元 财务乳房把持缺陷评价的定质的基准: 缺陷天理 定质的基准 1、公司董事、监事、资深的办理人员作弊; 2、公司修正已颁布的财务表明; 伟大的缺陷 3、入会会计人员师被发现的人今天财务中在伟大的虚伪申报,乳房把持在运转中未被发现的人误审 报; 4、审计任命和乳房把持监视徒然。 1、未秉承普通规则选用会计人员策略性的; 2、未创建反欺诈顺序和把持办法; 3、朝着非规矩或特别买卖的报告处置没创建关系到的的把持机制或没实施且没关系到的的 要紧缺陷 补偿性把持; 4、朝着终点站财务表明程序的把持在一或多项缺陷且不克不及有理使获得编制的财务报表达 到真实、完全的目的。 普通缺陷 普通缺陷是指肃清是你这么说的嘛!次要缺陷。、把持要紧缺陷向外面的缺陷 3. 非财务表明乳房把持缺陷辨别原则 评价非堆积机构乳房把持缺陷的定量基准: 配额著名的人物 伟大的缺陷定量基准 要紧缺陷的定量基准 普通缺陷定量基准 当任何人或一组乳房把持是lackin时 当任何人或一组乳房把持是lackin时陷的 能够形成 不指派伟大的缺陷或分量 沉淀的在,有理的能够性 在,有理的能够性落得形成 坦率地地产 缺陷向外面的缺陷, 给公司形成坦率地地产损伤 公司的坦率地地产损伤不足 1000 万 损伤的绝 能够的坦率地地产伤害 未超越 1000 万元(含 1000 元,但大于 500 万元(含 500 对财富 失不足 500 每小时一万元 万元) 万元) 评价非堆积机构乳房把持缺陷的定质的基准: 缺陷天理 定质的基准 1、伟大的问题缺少民主国家决策顺序或伟大的缺点; 2、违背国家法度、法规,被内阁处分,对公司的按期表明有伟大的的负面压紧。; 3、公司中资深的办理人员严肃的流失; 伟大的缺陷 4、平均的负面新闻,伟大的压紧还没有离开; 5、公司要紧事情缺少零碎把持或零碎故障; 6、公司乳房把持伟大的或要紧缺陷未失掉整改; 7、产生伟大的安全性事故。 要紧缺陷 依IMPAC的对准,对立的事物形势被决定为要紧缺陷。 普通缺陷 依IMPAC的对准,对立的事物形势被决定为普通缺陷。 -4- 传达预告发稿 (三) 乳房把持缺陷的辨别与赔偿 1. 财务表明乳房把持缺陷的辨别与赔偿 . 伟大的缺陷 表明期内公司财务表明乳房把持其中的哪任何人到处伟大的缺陷 □是 √否 . 要紧缺陷 表明期内公司其中的哪任何人到处财务表明乳房把持要紧缺陷 □是 √否 . 普通缺陷 依是你这么说的嘛!财务表明乳房把持缺陷辨别原则,表明期内公司没财务表明部把持普通缺陷。 . 是你这么说的嘛!整改后,乳房把持评价表明基准的日,公司其中的哪任何人到处未核实整改的财务表明乳房把持伟大的 缺陷 □是 √否 . 是你这么说的嘛!整改后,乳房把持评价表明基准的日,公司其中的哪任何人到处未核实整改的财务表明乳房把持要紧 缺陷 □是 √否 2. 非财务表明乳房把持缺陷的辨别与赔偿 . 伟大的缺陷 表明期内公司其中的哪任何人被发现的人非财务表明乳房控伟大的缺陷 □是 √否 . 要紧缺陷 公司其中的哪任何人被发现的人非财务乳房把持在伟大的缺陷? □是 √否 . 普通缺陷 依是你这么说的嘛!非财务表明乳房把持缺陷辨别原则,表明期内,公司乳房把持不在普通性缺陷。。 -5- 传达预告发稿 . 是你这么说的嘛!整改后,乳房把持评价表明基准的日,公司其中的哪任何人在非财务表明中被发现的人要紧的乳房把持 大缺陷 □是 √否 . 是你这么说的嘛!整改后,乳房把持评价表明基准的日,公司其中的哪任何人在非财务表明中被发现的人要紧的乳房把持 要缺陷 □是 √否 四、 与乳房把持关系到的对立的事物要紧事项的阐明 1. 去岁乳房把持缺陷整改形势 □贮藏 √不贮藏 2. 年度乳房把持运作与N年度改良方面 √贮藏 □不贮藏 表明期内,公司内控工作重点环绕内控零碎运转的徒然性停止监视、反省。经过每天和每年的本性 评价和娖办理顺序,对现行乳房把持方式的外加再用形式表示;公司新逻辑学贮存器及供给的初步排好队伍 集会办理人员中间定位办理方式;重行调理乳房把持处置者的规划和证券,深一层的前进了方式的实行与可行的, 确保公司乳房把持基准、徒然。 2017 年,公司将专注于战术开展,在继续健全公司继续存在乳房把持零碎的同时,深一层的使完备逻辑学仓库栈 供给链办理等新事情的乳房把持零碎,继续再用形式表示和使完备乳房把持方式,基准乳房把持方式 行,前进乳房把持办理水平,徒然不接近杂多的风险,为公司继续健康开展储备物质无力保证。 3. 对立的事物要紧事项阐明 □贮藏 √不贮藏 董事长(董事会授权证):朱洪志 福建东白批股份股份有限公司 2017年4月11日 -6-前往搜狐,检查更多

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